Wat mag het thema kosten?

Bedragen x € 1.000 "-" = voordeel	Rekening 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Lasten	24.851	26.563	27.699	26.877	26.467	26.215
Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	149	114	139	97	97	96
Begraven	65	64	79	48	48	47
Beheer gebouwen en gronden	7.051	6.750	6.942	9.809	9.863	9.788
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	72	68	139	65	65	65
Cultureel erfgoed	86	76	750	46	46	46
Exploitatie Wijkcentra	1.204	1.290	1.506	1.033	1.032	1.031
Kinderboerderij	58	24	27	25	25	25
Onderwijshuisvesting	4.566	4.874	4.925	4.781	4.365	4.162
Parkeerbelasting	261	304	323	248	248	248
Parkeren	4.174	4.371	4.749	4.228	4.203	4.321
Sportaccommodaties	4.763	6.184	5.602	3.983	3.964	3.873
Formatie Accommodaties & Parkeren	2.402	2.443	2.518	2.516	2.513	2.513
Baten	-9.747	-9.510	-9.181	-9.180	-9.480	-9.480
Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	-237	-259	-201	-201	-201	-201
Begraven	-13	-11	-11	-11	-11	-11
Beheer gebouwen en gronden	-3.472	-3.521	-2.514	-2.514	-2.514	-2.514
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	-109	-143	-142	-142	-142	-142
Cultureel erfgoed	-34	-9	-9	-9	-9	-9
Exploitatie Wijkcentra	-212	-263	-264	-264	-264	-264
Onderwijshuisvesting	-855	-808	-871	-871	-870	-870
Parkeerbelasting	-317	-355	-355	-355	-355	-355
Parkeren	-3.253	-2.770	-3.370	-3.370	-3.670	-3.670
Recreatieve havens	-2	-2	-2	-2	-2	-2
Sportaccommodaties	-1.178	-1.346	-1.442	-1.442	-1.442	-1.442
Formatie Accommodaties & Parkeren	-65	-22	0	0	0	0
Totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves)	15.104	17.053	18.519	17.697	16.987	16.735
Mutaties reserves	-2.190	30	-1.123	-77	-77	-77
Totaal thema	12.914	17.083	17.396	17.621	16.910	16.659

Financiële toelichting

Naast de loon- en prijsstijging 2025 en de vastgestelde begrotingswijzigingen lichten wij bijgaande verschillen op dit thema toe.

In 2026 is er ten opzichte van 2024 bij de afschrijvingslasten/investeringsschema een toename te zien van € 510.000 teruglopend in 2028 naar € 498.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de investering in de nieuwbouw school + gymzaal De Elementen/Schenkel en Sterrenkwartier. Deze lasten worden gedekt door de stelpost IHP onderwijshuisvesting. Zie hiervoor programma 5.
Ten opzichte van 2024 zijn de kosten voor onderhoud aan de gemeentelijke accommodaties in 2025 € 1.842.355 hoger. Tegenover deze verhoging staat een hogere onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen. De onttrekking aan de reserve is minder hoog dan dat de hogere onderhoudskosten zou doen vermoeden. Dit heeft te maken met de extra onderhoudsmiddelen die in de PPN2023 zijn toegekend en die het beeld hierdoor vertekenen. Vanaf 2026 zijn de kosten 674.000 hoger. Hierbij is de bezuinigingstaakstelling van € 300.000 vanaf 2026 reeds verwerkt.
Ten aanzien van 2024 stijgen de kapitaallasten van het parkeerbedrijf in 2028 met € 175.923. Dit wordt grotendeels afgedekt door de geraamde kapitaallasten mjis investeringsschema. Het restant betreft de kapitaallasten voortvloeiend uit de geplande investeringen in 2027.
De middelen voor tijdelijke huisvesting onderwijs zijn in 2025 € 239.000 lager ten opzichte van 2024. Voor 2026 e.v. loopt het verschil op tot € 729.000 in 2028. Dit wordt veroorzaakt door extra middelen die in 2024 zijn opgenomen voor tijdelijke onderwijshuisvesting voor huisvesting ISK en voor diverse scholen basisonderwijs (Vlasbloem, Jan Campert, De Rank, De Hoeksteen en Mgr Bekkers). De kosten voor ISK € 350.000 zijn in 2024 in 1 keer ten laste gebracht van de algemene reserve/Reserve Oekraïne maar zijn de kosten tot en met schooljaar 25/26. De tijdelijke huisvesting eindigt op het moment dat er een structurele oplossing is gevonden dan wel dat er nieuwbouw gerealiseerd is. Zie hiervoor ook programma 5 Onderwijshuisvesting.
In 2024 is er een eenmalige bijdrage geraamd € 80.000 (vanuit de overheveling 2023/2024) voor de renovatie van de fundering molen Zuidland. Dit valt in 2025 weg.
In 2024 zijn kosten ad. € 265.000 geraamd voor ventilatie sporthal De Akkers. Dit valt in 2025 weg.
In 2024 zijn eenmalig kosten (vanuit de overheveling 2023/2024) opgenomen voor de compensatie verduurzaming sportverenigingen ad. € 74.800. Dekking komt uit de reserve verduurzaming gem. accommodaties.
In 2024 is eenmalig extra budget € 93.734 opgenomen voor hogere kosten VVE Lenteakker. Dekking komt uit de reserve onderhoud gebouwen. Voor 2025 e.v. is dit vooralsnog P.m. opgenomen.
In 2024 is de Newtonweg 1A afgestoten en is de boekwaarde afgeboekt. De eenmalige kosten in 2024 zijn € 291.411 en vallen vanaf 2025 e.v. weg.
Voor de verduurzaming gemeentelijke gebouwen gaat het budget ten opzichte van 2024 met € 71.836 in 2025 en met € 142.104 in 2026 e.v. omhoog.
De parkeeropbrengsten garages en buitenparkeren vallen € 300.000 hoger uit dan oorspronkelijk geraamd door toename bezoek aan het centrum daarnaast wordt € 300.000 extra opbrengsten verwacht door een tariefsverhoging. Totaal ten opzichte van 2024 in 2025 en 2026 een toename van € 600.000. Daarnaast gaan in het kader van de bezuinigingen ten opzichte van 2024 door ophoging van de tarieven in 2027 en 2028 de inkomsten parkeren nogmaals omhoog met € 300.000. De stijging in 2027 en 2028 is ten opzichte van 2024 € 900.000.
In 2024 zijn de panden aan de Newtonweg 1A en de Voorstraat 45 verkocht. De eenmalige verkoopopbrengsten ad. € 665.000 en € 330.000 vallen in 2025 e.v. weg.
In 2024 is het overschot van de middelen voor onderwijshuisvesting toegevoegd aan de reserve onderwijshuisvesting toegevoegd. Het betreft een bedrag van € 163.893. Dit valt in 2025 e.v. weg en is dus een voordeel.
De verkoop van de Newtonweg 1A en de Voorstraat 45 heeft geleidt tot een dotatie aan de reserve verkoopresultaat van € 519.000. In 2025 e.v. valt dit weg.
Ten opzichte van 2024 is de onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen in 2025 € 1.298.000 hoger. In 2024 is door de mutatie in de 1e tussenrapportage/PPN2025 sprake van een storting van € 232.000 terwijl in 2025 sprake is van een onttrekking van € 1.066.000. Per saldo dus een verschil van € 1.298.000. Het verschil in 2026 e.v. ten opzichte van 2024 is een lagere storting in de reserve van € 232.000. Dit heeft te maken dat het planmatig onderhoud jaarlijks wordt geraamd en in 2026 e.v. nog niet tot een onttrekking of storting heeft geleid.
In 2025 is de onttrekking aan de reserve verduurzaming gemeentelijk gebouwen € 94.800 lager. Dit betreft de compensatie verduurzaming sportverenigingen en daarnaast € 20.000 voor verduurzaming buitenzwembaden.
In 2024 heeft een onttrekking aan de algemene reserve plaatsgevonden van € 726.000. Dit betreft ventilatie kinderdagverblijven € 265.000, € 350.000 huisvesting ISK vanuit de Oekraïne gelden en € 111.000 uit de overheveling Databeheer. Dit valt in 2025 e.v. weg.