Wat mag het thema kosten?

Bedragen x € 1.000 "-" = voordeel	Rekening 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Lasten	9.924	13.066	9.729	11.176	11.626	11.714
Algemene voorziening Jeugd onderwijs	0	63	33	33	33	33
Kinderopvang	443	475	494	494	494	494
Leerlingenvervoer	1.618	1.682	1.716	1.716	1.716	1.716
Onderwijshuisvesting overig	854	2.100	1.274	2.805	3.266	3.354
Openbaar basisonderwijs	25	11	12	12	12	12
Peuterspeelzaalwerk	217	294	308	308	308	308
Stedelijk Onderwijs	6.023	7.577	4.685	4.628	4.628	4.628
Volwasseneneducatie	99	43	44	44	44	44
Formatie Onderwijs	645	820	1.164	1.136	1.125	1.125
Baten	-6.242	-7.783	-5.049	-4.993	-4.993	-4.993
Kinderopvang	-1	-3	-3	-3	-3	-3
Leerlingenvervoer	0	-3	-3	-3	-3	-3
Onderwijshuisvesting overig	-145	-278	-278	-278	-278	-278
Peuterspeelzaalwerk	-70	0	0	0	0	0
Stedelijk Onderwijs	-5.950	-7.456	-4.722	-4.665	-4.665	-4.665
Volwasseneneducatie	-77	-43	-44	-44	-44	-44
Totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves)	3.682	5.283	4.680	6.183	6.633	6.721
Mutaties reserves	-295	-268	427	-4	-138	0
Totaal thema	3.387	5.015	5.107	6.179	6.495	6.721

Financiële toelichting
Naast de loon- en prijsstijging 2025 en de vastgestelde begrotingswijzigingen lichten wij bijgaande financiële verschillen op dit thema toe.

Onderwijs Achterstanden Beleid
De lasten van het budget Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) zijn in 2024 incidenteel hoger dan vanaf 2025. Aangezien het specifieke middelen betreft, is het resterende OAB-budget 2023 ad € 2,1 miljoen overgeheveld naar 2024. Dit maakt dat in 2024 € 6,3 miljoen staat begroot en vanaf 2025 € 4,2 miljoen. Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal.

Nationaal Programma Onderwijs
Het budget Nationaal Programma Onderwijs (NPO) betreft een incidenteel budget. Het gaat om een onderwijs breed steunprogramma gericht op herstel en ontwikkeling van het onderwijs en op het inhalen/compenseren van vertragingen ontstaan door de gevolgen van het coronavirus. Vanuit de rijksoverheid ontvangt Nissewaard voor de bestedingsperiode augustus 2021 t/m juli 2025 een totaalbedrag van € 1,5 miljoen. Aangezien het specifieke middelen betreft, is het resterende NPO-budget ad € 407.000 overgeheveld naar 2024. Dit maakt dat voor het jaar 2024 € 615.000 is begroot en voor 2025 € 56.000. Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal.

Budget Zorg- en Techniek/ICT Campus
In het Coalitieakkoord ‘Samen bouwen op Nissewaard’ is opgenomen dat op het bedrijventerrein Halfweg Molenwatering ruimte wordt geboden aan de verbinding tussen onderwijs en arbeidsmarkt, bijvoorbeeld door de mogelijke vestiging van een Zorg- en Techniek/ICT-campus. Hiervoor waren incidentele middelen geraamd in 2023 en 2024. Aangezien er nog geen realisatie was, zijn de middelen 2023 overgeheveld naar 2024. Voor 2024 staat incidenteel een bedrag ad € 157.930 begroot.

Onderwijshuisvesting

De middelen voor onderwijshuisvesting zijn in de meerjarenbegroting opgenomen volgens de laatste stand van zaken naar aanleiding van de vastgestelde huisvestingsplannen voor het primair en voortgezet onderwijs. Door inzet van de vrijvallende kapitaallasten voor MY college voor de tijdelijke huisvesting is een daling te zien van € 430.000. Daarnaast is € 1.250.000 gestort in de reserve Onderwijshuisvesting. Ten opzichte van 2024 is de stelpost IHP in 2025 € 1.640.000 lager.
Voor het Programma en overzicht onderwijshuisvesting is structureel € 100.000 opgenomen. Ten opzichte van 2024 is de raming in 2025 e.v. € 100.000 hoger.
Ten opzichte van 2024 is de storting in de reserve onderwijshuisvesting in 2025 € 1.843.000 hoger. Voor € 593.000 zijn dit middelen vanuit de stelpost IHP (vrijvallende kapitaallasten IKC De Elementen) en de eerder genoemde € 1.250.000.